Más que una evaluación de procesos y procedimientos, el control interno empresarial permite identificar, prevenir y gestionar los riesgos operativos, financieros, de fraude y de corrupción que amenazan la continuidad del negocio. En H&V aplicamos el marco COSO (Committee of Sponsoring Organizations), la norma ISO 31000 de Gestión de Riesgos y la norma internacional ISO 37001 de Sistemas de Gestión Antisoborno, para diseñar e implementar sistemas de control que no solo detectan irregularidades, sino que las previenen antes de que generen pérdidas económicas, contingencias legales o daño reputacional a la organización.
Evaluación independiente y objetiva de los sistemas de control, gestión de riesgos y gobierno corporativo, ejecutada bajo el marco internacional para la práctica profesional de Auditoría Interna (MIPP) del IIA y el modelo COSO, con el fin de determinar si los controles existentes son adecuados, efectivos y funcionan según lo diseñado en los procesos críticos del negocio.
Evaluación de la eficiencia, eficacia y economía de los procesos operativos mediante análisis de indicadores de gestión (KPI), tiempos de ciclo y uso de recursos, orientada a identificar ineficiencias, sobrecostos y oportunidades de mejora en la ejecución.
Diseño e implementación de un Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT), conforme a la normativa de la UIF-Perú, las recomendaciones del GAFI y estándares internacionales de prevención de fraude y corrupción, incluyendo matrices de riesgo, señales de alerta y protocolos de debida diligencia.
Investigación especializada orientada a esclarecer hechos de fraude, malversación, lavado de activos, colusión o irregularidades financieras ya ocurridas, aplicando técnicas de auditoría forense, análisis documental, entrevistas investigativas y reconstrucción de flujos económicos, con emisión de informes periciales con valor probatorio para procesos legales, laborales o arbitrales.
Diseño, implementación y acompañamiento para la certificación bajo la norma internacional ISO 37001:2025 y la ISO 9001 incluyendo análisis de contexto, evaluación de riesgos de soborno, controles financieros y no financieros, y preparación para la auditoría de certificación.
Diseño, implementación y evaluación de la efectividad de los controles internos sobre la información financiera bajo los requerimientos de la Ley Sarbanes-Oxley (Secciones 302 y 404), incluyendo pruebas de diseño y operatividad, documentación de matrices de control y remediación de deficiencias significativas.